前不久，内蒙古通辽市公安局科尔沁分局以非法吸收公众存款罪对某公司立案后，商请科尔沁区人民检察院提前介入引导侦查。侦查过程中，承办检察官陈饮冰了解到该公司实际控制人田某有多项法定、酌定从轻情节，且将所有集资参与人员的钱款退赔并达成谅解，公司经营状况良好，具备启动第三方机制的基本条件。

为帮助企业减少因诉讼周期带来的经营研发阻力，有效助力企业纾困发展，检察院决定将合规整改前移至侦查环节。承办检察官邀请第三方监管委员会分别从案件特点、法律政策、企业现状和营商环境等方面综合评估后，决定对该公司开启为期3个月的合规考察期，经过多次实地调查、多方了解情况并综合分析第三方评估专家出具的《监督评估意见书》和公开听证后，检察机关作出相对不起诉决定。

将合规考察期前移至侦查环节，对于涉案企业而言，可以减少诉累，降低因办案可能对企业正常经营活动产生的不良影响，同时也有助于缩短办案周期，有效化解审查起诉阶段企业合规考察期限不足、制约合规工作推进的问题。据了解，此举是对涉案企业合规改革刑事诉讼全流程适用的全新探索，在内蒙古尚属首次。

这是科尔沁区检察院系统推进涉案企业合规改革的一个缩影。

地处环渤海经济圈、东北经济区和东北亚三角经济区的通辽，是国家实施“一带一路”和内蒙古推进向北开放的重要战略节点。科尔沁区检察院系统推进涉案企业合规改革，以法治稳企业稳预期，保就业保民生，为通辽全力落实“五大任务”和全方位建设“模范自治区”两件大事提供法治驱动力。近日，《法治日报》记者来到科尔沁区检察院，一探究竟。

系统谋划稳步推进

“市场经济本质是法治经济，法治是最好的营商环境，高质量发展必须依靠法治提供牢固的基础、持久的动力、公平公正的环境，涉案企业合规改革是落实平等保护营造法治化营商环境的重要举措，因此在这项工作推进初期，我们谋定而后动，确定了‘专业化团队—功能性基地—实质化运行—理论性支撑’的系统发展思路。”科尔沁区检察院检察长贾令会近日接受《法治日报》记者采访时说。

2022年4月，该院积极争取科尔沁区委和区政府的大力支持，由区工商联牵头组织19家单位成立通辽市首个涉案企业合规第三方监管委员会，组建全市首家企业合规第三方监管人才库，选入专家骨干61名。同月，组织召开了首次企业合规第三方监管委员会全体成员会议，审议通过《涉案企业合规第三方监管委员会运行细则（试行）》等5项制度，为开展涉案企业合规改革提供了制度遵循和组织保障。

科尔沁区检察院坚持“人才是第一资源”的原则，选取8名各有专长的检察人员成立“科尔沁风帆”企业合规专业化办案团队，明确涉案企业合规改革必须坚持依法保护、平等保护，团队成员在办理科尔沁区辖区内适用企业合规机制涉企案件的同时，承担推动末端治理与前端治理于一体的责任，宣讲企业合规知识，帮助企业预防违法犯罪行为。设置科尔沁区涉案企业第三方监管委员会办公室、“企业合规理论研究办公室”、标准化“公开听证室”等功能区，确保改革工作实质化运行与推进。

该院还建成企业合规与社会治理研究基地，内设“检校联践、校检共研”企业合规专项合作研究室等功能区，坚持实质化运行，在实务中探索涉案企业合规机制适用的同时，注重分析总结，强化成果转化，研以致用。

提供合规实践样本

涉案企业合规改革是一项创新性犯罪治理工程探索，离不开检察机关积极推进，同时也需要其他部门如侦查机关、审判机关、行政机关等协同配合，促进涉案企业守法经营、预防再犯，同时警示其他企业，促进诉源治理。

科尔沁区检察院一方面加强与其他成员单位的配合互助，扩大企业合规的认知度与覆盖面；另一方面坚持治罪与治理并重，将涉案企业合规工作拓展到更多领域和更多环节，在探索中为推动建立中国特色现代企业合规司法制度提供有价值的实践样本。

为破解检察官存在的专业知识不强等难点、痛点问题，该院与区工商联积极沟通、通力合作，区工商联积极承担第三方机制管理委员会办公室职责，做好协调、对接、调查、监督等工作，通过第三方监督评估机制，对涉案企业的合规承诺进行调查、评估、监督和考察，确保企业合规建设监督和评价的权威性、公正性和公信力。

两家单位不定期联合开展涉案企业合规以案释法、以案析理、以案示警等活动，倡导企业把企业家和所有员工的行为都纳入合规监管范围，推动企业合规与审计、法律、内控、风险管理等形成协同联动机制，将风险“预防”做在前面，为企业提供精准优质高效的法律服务。

科尔沁区检察院与公安机关会签适用企业合规机制办理涉企刑事案件衔接办法（试行），引导公安机关将企业合规机制恢复性司法的理念融入刑事侦查工作中，将企业合规权利义务告知、指导涉案企业完善企业合规建设提前至刑事诉讼的侦查阶段。

与司法行政机关达成共识，探索“社矫合规”。对有效推进合规建设的在矫企业家，给予外出请假简化、出具表扬信或者向法院提出减刑意见等法律激励措施。

2023年2月8日，该院邀请第三方监管委员会的3名专家组成评估考核小组，前往内蒙古某房地产开发有限公司开展企业合规验收评估工作，标志着该院持续多领域、多方向、多范围探索拓展企业合规的实务适用取得阶段性进展，实现企业合规由诉讼阶段向刑事执行阶段延伸。

此外，该院正在积极推进企业合规工作后延至审判阶段，为企业合规全流程适用积极努力。初步与法院达成共识，在起诉后基于合规整改情况提出宽缓量刑建议，审判机关针对涉案企业合规整改情况、量刑建议等，组织出庭公诉人和相关诉讼参与人进行举证、质证和辩论。法检双方有效形成工作合力，推动企业合规案件刑事诉讼全流程、高质效办理，共同营造法治化营商环境。

既治已病又治未病

合规整改结束并不意味着工作的结束，如何确保整改效果能够长期坚持下去，要求检察机关要做好合规的“后半篇文章”。强化能动履职，充分发挥办案检察官的主导作用和履职能动性，不仅要将涉案企业合规整改工作“扶上马”还要“送一程”，确保真正实现治罪与治理的双重目标。

强化“行刑衔接”，实现合规行刑共治。科尔沁区检察院在实务中积极总结合规办案经验，强化与行政执法机关的衔接协作，形成行刑共治的联动机制。在办理某企业非法占用农用地一案过程中，借助专家组的论证意见，总结出合规法律意识的建立、合规法律风险的识别、合规监督体制的建立三个方面合规机制，推送至林草部门，形成检察机关与行政执法机关的企业合规治理合力。

强化个案办理，促进行业“一起”合规。科尔沁区检察院通过在实际案件中探索企业合规机制的适用路径，使检察权与行业监管部门共同参与社会治理，实现“既抓末端、治已病，又抓前端、治未病”的行刑共治社会治理格局。在适用企业合规办理某房地产企业涉嫌虚假诉讼罪一案中，将对该房地产公司建成全面合规体系以及房地产行业专项合规体系推送至通辽市工商联，由工商联在本市房地产行业协会推广适用，促进全市房地产公司建成合规体系，推动个案治理向带动行业合规治理延伸，实现通过“一企”合规达到行业“一起”合规的社会效果。

通辽市工商联相关负责人表示，这次企业合规改革不仅为涉案企业有效防控法律风险，同时合规整改经验为整个行业指出了管理漏洞、制定了合规机制、树立了合规意识，实现了“办理一起案件、救治一家企业、整治一个行业、推动一方经济发展”的目标。

强化安商惠企，护航地方经济发展。科尔沁区检察院在办理涉企刑事案件中坚持系统观念，进一步找准法律监督的切入点和着力点，确保打击犯罪与护航经济发展同步，促进安全生产与维护生态环境并行。在办理某煤炭公司涉嫌非法占用农用地一案中，发现该企业生态保护方面制度机制不健全、不完善，于是向涉案企业制发相关检察建议，指定专人每月与企业对接跟进。目前已经复垦绿化70亩，生态环境恢复取得良好成效。

“涉案企业合规改革我们取得了一些成绩，同时也遇到了诸多问题，但这恰恰是未来努力的方向。”在贾令会看来，下一步要探索推动涉案企业合规在刑事诉讼全过程适用，加强刑事司法与行政执法、行业监管的有效衔接，扩大合规整改结果运用范围，增强合规激励效果；要充分运用法治力量，切实维护经济秩序，提振市场信心，守住安全发展底线，促进经济运行持续稳定向好，以检察工作服务保障经济社会高质量发展。